廣東省小額貸款公司管理辦法（試行）
廣東省小額貸款公司管理辦法（試行）
第一章 總則
第一條 為保護在廣東省內(nèi)的小額貸款公司及其客戶的合法權(quán)益，加強對小額貸款公司的監(jiān)督管理,，規(guī)范小額貸款公司的行為,，保障小額貸款公司穩(wěn)健運營，根據(jù)《中華人民共和國公司法》和其他有關(guān)法律法規(guī),，結(jié)合廣東省實際情況,，制定本辦法。
第二條 本辦法所稱小額貸款公司,，是指依照本辦法及有關(guān)法律,、法規(guī)，由自然人,、企業(yè)法人與其他社會組織投資,，在本省的縣（市、區(qū)）域范圍內(nèi)設(shè)立,，不吸收公眾存款,，經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司,。
第三條 小額貸款公司是企業(yè)法人，有獨立的法人財產(chǎn),，享有法人財產(chǎn)權(quán),，以全部法人財產(chǎn)對其債務(wù)承擔(dān)民事責(zé)任。
小額貸款公司股東依法享有資產(chǎn)收益,、參與重大決策和選擇管理者等權(quán)利,，以其認繳的出資額或認購的股份為限對公司承擔(dān)責(zé)任。
第四條 小額貸款公司應(yīng)遵循國家法律,、行政法規(guī),，執(zhí)行國家金融方針和政策，在法律,、法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)開展業(yè)務(wù),，自主經(jīng)營，自負盈虧,，自我約束,，自擔(dān)風(fēng)險，其合法的經(jīng)營活動受法律的保護,，不受任何單位和個人的干涉,。
第二章 機構(gòu)的設(shè)立
第五條 小額貸款公司的名稱由行政區(qū)劃、字號,、行業(yè),、組織形式依次組成，其中行政區(qū)劃是企業(yè)所在地縣級行政區(qū)劃的名稱或地名,；市轄區(qū)的名稱不能單獨用作企業(yè)名稱中的行政區(qū)劃,，在本省地級以上市轄區(qū)范圍內(nèi)設(shè)立的，其名稱中的市轄區(qū)名稱應(yīng)當與市行政區(qū)劃連用,；小額貸款公司名稱中的行業(yè)表述應(yīng)當標明“小額貸款”字樣,；組織形式為有限責(zé)任公司或股份有限公司。
第六條 小額貸款公司的股東需符合法定人數(shù)規(guī)定,。有限責(zé)任公司應(yīng)由50個以下股東出資設(shè)立,；股份有限公司應(yīng)有2-200名發(fā)起人，其中須有半數(shù)以上的發(fā)起人在中國境內(nèi)有固定住所,。
小額貸款公司主發(fā)起人（或最大股東）需具備以下條件：
?。ㄒ唬┕芾硪?guī)范、信用優(yōu)良,、實力雄厚的當?shù)毓歉善髽I(yè)（注冊地且住所在試點縣（市,、區(qū)）或者總部注冊地且住所在試點市但在試點縣（市、區(qū)）有分支機構(gòu)）,；
?。ǘ┚哂型晟频墓局卫頇C制,；
（三）申請前一個會計年度凈資產(chǎn)不低于5000萬元人民幣〔山區(qū)縣（市,、區(qū)）不低于2000萬元〕,、資產(chǎn)負債率不高于70％，申請前連續(xù)3個會計年度盈利且利潤總額在1000萬元人民幣〔山區(qū)縣（市,、區(qū)）500萬元〕以上,，其中最末年度凈利潤300萬元人民幣〔山區(qū)縣（市、區(qū)）150萬元〕以上,。
如果主發(fā)起人（或最大股東）有2個以上均需具備上述條件,。
第七條 設(shè)立小額貸款公司應(yīng)當符合下列條件：
（一）有符合《中華人民共和國公司法》規(guī)定的章程,。
?。ǘ┯邢挢?zé)任公司的注冊資本不低于3000萬元人民幣〔山區(qū)縣（市、區(qū)）不低于1500萬元〕,，股份有限公司的注冊資本不低于5000萬元人民幣〔山區(qū)縣（市,、區(qū)）不低于2000萬元〕，全部資本來源應(yīng)真實合法,，為實收貨幣資本,，由出資人或發(fā)起人一次性繳足。試點期間,，注冊資本的上限為2億元人民幣,。健康運營1年以上，各方面達到監(jiān)管要求,，可根據(jù)實際需要申請擴大資本金注入。
?。ㄈ┲靼l(fā)起人（或最大股東）及其關(guān)聯(lián)方合計持股比例不超過45％,，其中每一個主發(fā)起人（或最大股東）及其關(guān)聯(lián)方合計持股比例不超過20％，其余單個股東及其關(guān)聯(lián)方持股比例不得超過小額貸款公司注冊資本總額的10％,，單個股東持股不得低于1％,。主發(fā)起人（或最大股東）持有的股份自小額貸款公司成立之日起3年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓，其他股東2年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓,。
?。ㄋ模┯芯邆淙温殞I(yè)知識和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗的高級管理人員。
?。ㄎ澹┯芯邆淙温殞I(yè)知識和從業(yè)經(jīng)驗的工作人員,。
（六）有必需的組織機構(gòu)和管理制度,。
?。ㄆ撸┯蟹弦蟮臓I業(yè)場所,、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施。
?。ò耍┦〖墭I(yè)務(wù)主管部門規(guī)定的其他條件,。
第八條 小額貸款公司應(yīng)依照《中華人民共和國公司法》自主選擇組織形式。
第九條 小額貸款公司的投資人包括：境內(nèi)自然人,、企業(yè)法人和其他社會組織,；境外小額信貸組織或金融機構(gòu)；省級業(yè)務(wù)主管部門認可的其他投資人,。
第十條 境內(nèi)自然人作為投資人,，應(yīng)當符合以下條件：
（一）有完全民事行為能力,；
?。ǘ┯辛己玫纳鐣曌u和誠信記錄；
?。ㄈ┤牍少Y金為自有資金且來源合法,，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股,。
第十一條 境內(nèi)企業(yè)法人作為投資人,，應(yīng)當符合以下條件：
（一）在工商行政管理部門登記注冊,，具有法人資格,；
（二）有良好社會聲譽,、誠信記錄和納稅記錄,，能按期足額償還金融機構(gòu)的貸款本金和利息；
?。ㄈ┴攧?wù)狀況良好,，最近2個會計年度連續(xù)盈利；
?。ㄋ模┯休^強的經(jīng)營管理能力和資金實力,；
（五）年終分配后,，凈資產(chǎn)達到全部資產(chǎn)的30％以上（合并會計報表口徑）,；
（六）權(quán)益性投資余額原則上不得超過本企業(yè)凈資產(chǎn)的50％（含本次投資金額,，合并會計報表口徑）,；
（七）入股資金來源真實合法,。
第十二條 境內(nèi)其他社會組織作為投資人,，應(yīng)當有良好的社會聲譽和誠信記錄,，并具備投資主體資格和相應(yīng)的資金實力。
第十三條 境外機構(gòu)投資小額貸款公司的,，應(yīng)符合以下條件：
?。ㄒ唬┳罱?個會計年度末總資產(chǎn)原則上不少于10億美元；
?。ǘ┴攧?wù)穩(wěn)健,，資信良好，最近2個會計年度連續(xù)盈利,；
?。ㄈ┿y行業(yè)金融機構(gòu)資本充足率應(yīng)達到其注冊地銀行業(yè)資本充足率平均水平且不低于8％，非銀行金融機構(gòu)資本總額不低于加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)總額的10％,；
?。ㄋ模┤牍少Y金來源真實合法；
?。ㄎ澹┕局卫砹己?，內(nèi)部控制健全有效；
?。┳缘貒遥ǖ貐^(qū)）金融機構(gòu)監(jiān)督管理制度完善,；
（七）該項投資符合注冊地國家（地區(qū)）法律,、法規(guī)的規(guī)定以及監(jiān)管要求,；
（八）注冊地國家（地區(qū)）經(jīng)濟狀況良好,；
?。ň牛┰擁椡顿Y符合我國關(guān)于外商投資的有關(guān)規(guī)定；
?。ㄊ┦〖墭I(yè)務(wù)主管部門規(guī)定的其他條件,。
第十四條 小額貸款公司試點申請。經(jīng)試點縣（市,、區(qū)）政府篩選的小額貸款公司主發(fā)起人（或最大股東）應(yīng)向擬設(shè)地所在縣（市、區(qū)）政府遞交小額貸款公司設(shè)立申請材料,，包括：
?。ㄒ唬┰O(shè)立小額貸款公司申請書。應(yīng)當載明擬設(shè)立小額貸款公司的名稱,、擬設(shè)地,、注冊資本、股權(quán)結(jié)構(gòu),、業(yè)務(wù)范圍等基本信息以及設(shè)立的目的,。
?。ǘ┕驹O(shè)立方案。內(nèi)容包括小額貸款公司的設(shè)立步驟,、時間安排,；注冊資本、股東名冊及其出資額,、出資比例,；公司章程草案及管理制度，包括業(yè)務(wù)管理制度,、財務(wù)管理制度,、風(fēng)險監(jiān)控制度、信息披露制度,；擬聘高級管理人員（即小額貸款公司的總經(jīng)理/總裁和副總經(jīng)理/副總裁,，下同）的基本情況和聘任其他從業(yè)人員計劃。
?。ㄈ┴?zé)任承諾書,。股東承諾自愿出資入股小額貸款公司，資金來源真實合法,；上報申請材料真實,、準確、完整,；自覺遵守國家,、省有關(guān)小額貸款公司的相關(guān)規(guī)定，遵守公司章程,，參與管理并承擔(dān)風(fēng)險,，不從事非法或變相吸收公眾存款、非法集資等金融違法活動,。
?。ㄋ模┛尚行匝芯繄蟾妗?nèi)容至少包括：擬設(shè)地經(jīng)濟金融情況,；擬設(shè)機構(gòu)的市場前景分析,，包括市場定位、設(shè)立后所能提供的服務(wù)等,；未來3年財務(wù)預(yù)測,，經(jīng)過預(yù)測的擬設(shè)機構(gòu)開業(yè)后3年的資產(chǎn)負債規(guī)模、盈利水平,、資本收益率,、資產(chǎn)收益率等；業(yè)務(wù)拓展計劃；風(fēng)險控制能力等,。
?。ㄎ澹┕蓶|基本情況。包括股東之間關(guān)于出資設(shè)立小額貸款公司的協(xié)議,；各股東承諾相互之間沒有關(guān)聯(lián)關(guān)系,；法人股東的名稱、注冊地址,、經(jīng)股東（代表）大會通過的同意投資設(shè)立小額貸款公司的決定,，法定代表人姓名，法人代碼證復(fù)印件,、經(jīng)過工商年檢的營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件,、貸款卡復(fù)印件，經(jīng)營情況,、誠信狀況,、未償還金融機構(gòu)貸款本息情況、納稅記錄等事項,；自然人股東的姓名,，簡歷，身份證復(fù)印件,，入股資金來源和個人財產(chǎn)性收入的相關(guān)證明材料,。
（六）法人股東最近2年經(jīng)審計的資產(chǎn)負債表,、利潤表和現(xiàn)金流量表,。
（七）各股東信用記錄查詢授權(quán)書,。
?。ò耍┓ǘ炠Y機構(gòu)出具的驗資證明（可在機構(gòu)準入審查委員會審核前提供）。
?。ň牛I業(yè)場所所有權(quán)或使用權(quán)的證明材料,。
（十）工商行政管理部門出具的《企業(yè)名稱預(yù)先核準通知書》,。
?。ㄊ唬┕病⑾啦块T對營業(yè)場所出具的安全,、消防設(shè)施合格證明,。
（十二）申請人聯(lián)系人,、聯(lián)系電話、傳真電話、電子郵件,、通訊地址,。
（十三）省級業(yè)務(wù)主管部門規(guī)定的其他材料,。
第十五條 試點縣（市,、區(qū)）政府在收到小額貸款公司主發(fā)起人（或最大股東）遞交的申請材料的15個工作日內(nèi)完成初審，對申請材料的完整性和真實性提出審核意見,，并擬定小額貸款公司試點申報方案報所在市金融服務(wù)辦公室（簡稱市金融辦,，下同），內(nèi)容包括：
?。ㄒ唬┍尘扒闆r介紹,。包括縣（市、區(qū)）經(jīng)濟金融及“三農(nóng)”和小企業(yè)情況,；設(shè)立小額貸款公司的必要性和可行性,。
（二）試點工作方案,。內(nèi)容包括試點組織領(lǐng)導(dǎo),，應(yīng)明確負責(zé)小額貸款公司申報初審、日常監(jiān)管,、服務(wù)測評,、風(fēng)險處置的具體部門；符合相關(guān)條件及有申報意向的小額貸款公司主發(fā)起人（或最大股東）的基本情況,；其他發(fā)起人及股東的基本情況,；試點步驟與工作安排；其他需要說明的問題,。
?。ㄈ┤粘１O(jiān)管及風(fēng)險處置承諾。承諾落實屬地管理責(zé)任,，負責(zé)對小額貸款公司經(jīng)營情況進行日常監(jiān)管,，定期檢查，負責(zé)處置小額貸款公司違規(guī),、違法經(jīng)營產(chǎn)生的不穩(wěn)定因素,，承擔(dān)風(fēng)險防范與處置責(zé)任。明確指定專門機構(gòu)負責(zé)小額貸款公司日常管理工作,。
?。ㄋ模┬☆~貸款公司的申請材料（即本辦法第十四條要求的材料）。
第十六條 市金融辦自收到完整申請材料之日起15個工作日內(nèi)對上報材料的真實性進行復(fù)審并提出同意或不同意設(shè)立小額貸款公司的建議報廣東省金融服務(wù)辦公室（簡稱省金融辦,，下同）,。省金融辦自收到完整申請材料之日起15個工作日內(nèi)作出核準或不予核準的書面決定,。
第十七條 省金融辦設(shè)機構(gòu)準入審核委員會，依法審核小額貸款公司的開業(yè)申請,。
機構(gòu)準入審核委員會由省金融辦有關(guān)人員,、省直有關(guān)部門人員和所聘請的有關(guān)專家組成，以投票的方式對小額貸款公司開業(yè)申請進行表決,，提出核準或不予核準意見,，作為省金融辦向申請人作出核準或不予核準的依據(jù)。
第十八條 經(jīng)核準開業(yè)的小額貸款公司憑同意設(shè)立小額貸款公司文件,，依法向當?shù)毓ど绦姓芾聿块T辦理登記,，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照；并在領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照5個工作日內(nèi)向當?shù)毓矙C關(guān),、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會派出機構(gòu)和中國人民銀行分支機構(gòu)報送相關(guān)資料,。
小額貸款公司注冊資本包括國有資本和國有法人資本的，應(yīng)按照《金融類企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記管理暫行辦法》規(guī)定辦理國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記,。國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記手續(xù)應(yīng)向所在地同級財政部門辦理,。發(fā)生《金融企業(yè)國有資產(chǎn)評估監(jiān)督管理暫行辦法》規(guī)定行為的，應(yīng)向同級財政部門辦理國有資產(chǎn)評估備案或核準手續(xù),。
第十九條 擬任小額貸款公司董事,、監(jiān)事和高級管理人員的自然人應(yīng)符合下列條件：
（一）小額貸款公司董事,、監(jiān)事應(yīng)具備與其履行職責(zé)相適應(yīng)的金融知識,、經(jīng)驗及能力，具備大專以上（含大專）學(xué)歷,，從事相關(guān)經(jīng)濟工作3年以上,，年齡在65周歲以下；
?。ǘ┬☆~貸款公司董事長和高級管理人員應(yīng)具備從事銀行業(yè)工作5年以上,，或者從事相關(guān)經(jīng)濟工作8年以上的工作經(jīng)驗，具備大專以上（含大專）學(xué)歷,；
?。ㄈ]有犯罪記錄和不良信用記錄；
?。ㄋ模┦〖墭I(yè)務(wù)主管部門規(guī)定的其他條件,。
第二十條 小額貸款公司董事、高級管理人員擬任人現(xiàn)任或曾任金融機構(gòu)理事長,、副理事長,、董事長、副董事長和高級管理人員的,，申請人在提交任職資格申請材料時,，還應(yīng)提交該擬任人的離任審計報告,。申請人應(yīng)提交以下文件和材料：
（一）申請書,。其中應(yīng)清楚地界定擬任人擬任職務(wù)的名稱,、職責(zé)、權(quán)限,，及該職務(wù)在本公司組織架構(gòu)中的位置；
?。ǘ┤温氋Y格申請書（見附表）,；
（三）小額貸款公司最高權(quán)力機構(gòu)關(guān)于董事,、高級管理人員擬任職決議,；
（四）擬任人身份證件和所獲得的最高學(xué)歷,、學(xué)位,、專業(yè)資格證書復(fù)印件；
?。ㄎ澹M任人未來履職計劃,；
（六）擬任人關(guān)于不存在任何不符合任職資格條件情形的書面申明,，以及履職后將守法盡責(zé)的書面承諾,；
（七）申請人（公司）關(guān)于擬任人符合相應(yīng)任職資格條件的考察報告,，其中應(yīng)具體說明對每一類任職資格條件所采用的考察方式,、獲得的證據(jù)和結(jié)論；
?。ò耍┦〖墭I(yè)務(wù)主管部門規(guī)定的其他文件,。
上述（一）、（七）應(yīng)由申請人（公司）的法定代表人簽名或蓋公章,，（四）應(yīng)加蓋申請人（公司）人事部門章,，（五）、（六）應(yīng)由擬任人簽名確認,。
第二十一條 小額貸款公司董事,、高級管理人員的任職資格由縣級政府工作部門受理和初審，在10個工作日內(nèi)將初審意見和申請材料上報市金融辦,，市金融辦自收到完整申請材料之日起10個工作日內(nèi)作出批準或不批準的書面決定,，并報省金融辦備案。
第三章 組織機構(gòu)和經(jīng)營管理
第二十二條 小額貸款公司的組織形式,、組織機構(gòu)及其職責(zé)應(yīng)按照《中華人民共和國公司法》的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行,，并在其章程中明確,。
第二十三條 小額貸款公司應(yīng)按照《中華人民共和國公司法》要求建立健全公司治理結(jié)構(gòu)，明確股東,、董事,、監(jiān)事和經(jīng)理之間的權(quán)責(zé)關(guān)系，制定穩(wěn)健有效的議事規(guī)則,、決策程序和內(nèi)審制度,，提高公司治理的有效性。
第二十四條 小額貸款公司章程由投資人或發(fā)起人制定和修改,，報縣級政府工作部門審查并核準,。
第二十五條 經(jīng)省金融辦批準，小額貸款公司可經(jīng)營下列業(yè)務(wù)：
?。ㄒ唬┺k理各項小額貸款,；
（二）其他經(jīng)批準業(yè)務(wù),。
第二十六條 小額貸款公司的主要資金來源：
?。ㄒ唬┕蓶|繳納的資本金、捐贈資金,；
?。ǘ牟怀^2個銀行業(yè)金融機構(gòu)融入的資金，余額不得超過公司資本凈額的50％,。
第二十七條 小額貸款公司開展業(yè)務(wù),，應(yīng)當堅持為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟以及小型企業(yè)發(fā)展服務(wù)的經(jīng)營宗旨,，并遵循以下規(guī)定：
?。ㄒ唬?yīng)堅持小額、分散的原則,，提高貸款覆蓋面,，防止貸款過度集中。同一借款人的貸款余額不得超過小額貸款公司資本凈額的5％且貸款余額上限為500萬元,。
?。ǘ┵J款期限和貸款償還條款等合同內(nèi)容，均由借貸雙方在公平自愿的原則下依法協(xié)商確定,。貸款利率上限不得超過人民銀行公布的同期同檔次貸款基準利率的4倍,，下限為人民銀行公布的同期同檔次貸款基準利率的0.9倍，具體浮動幅度在上下限內(nèi)按照市場原則由借貸雙方協(xié)商確定,。
第二十八條 小額貸款公司不得有以下的經(jīng)營活動：
?。ㄒ唬┪栈蜃兿辔展姶婵睿M織或參與任何名義,、形式的集資活動,；
?。ǘ┫虮竟竟蓶|、董事及高級管理人員及其關(guān)聯(lián)方提供貸款,；
?。ㄈ殂y行業(yè)金融機構(gòu)業(yè)務(wù)提供擔(dān)保；
?。ㄋ模┛缈h域經(jīng)營業(yè)務(wù),；
（五）經(jīng)營未經(jīng)批準和法律,、法規(guī)不允許經(jīng)營的業(yè)務(wù),。
第二十九條 借款人應(yīng)當按期歸還貸款的本金和利息。
借款人到期不歸還擔(dān)保貸款的,，小額貸款公司依法享有要求保證人歸還貸款本金和利息，或者就該擔(dān)保物優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利,。
借款人到期不歸還信用貸款的,，應(yīng)當按照合同約定承擔(dān)責(zé)任。
第三十條 小額貸款公司應(yīng)當加強貸款風(fēng)險管理,，建立科學(xué)的授權(quán)授信制度,、信貸管理流程和內(nèi)部控制體系，增強風(fēng)險的識別和管理能力,，提高貸款質(zhì)量,。
第三十一條 小額貸款公司應(yīng)按照國家有關(guān)規(guī)定，建立審慎,、規(guī)范的資產(chǎn)分類制度和撥備制度,，準確進行資產(chǎn)分類，充分計提呆賬準備金,，確保資產(chǎn)損失準備充足率不低于100%,。
第三十二條 小額貸款公司應(yīng)按照人民銀行、銀監(jiān)會《關(guān)于村鎮(zhèn)銀行,、貸款公司,、農(nóng)村資金互助社、小額貸款公司有關(guān)政策的通知》（銀發(fā)〔2008〕137號）進行支付清算,、征信管理等,。
（一）具備條件的小額貸款公司可按照人民銀行有關(guān)規(guī)定加入人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)和聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng),；
?。ǘ┛勺灾鬟x擇銀行業(yè)金融機構(gòu)開立存款賬戶，并委托存款銀行代理支付結(jié)算業(yè)務(wù),。辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)使用的票據(jù)憑證比照村鎮(zhèn)銀行管理,；
?。ㄈ┚邆錀l件的小額貸款公司可按規(guī)定申請加入企業(yè)和個人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫；
?。ㄋ模?yīng)嚴格遵守現(xiàn)金管理規(guī)定,，合理使用現(xiàn)金，防止洗錢行為,。
第三十三條 小額貸款公司應(yīng)建立健全內(nèi)部審計制度,，對內(nèi)部控制執(zhí)行情況進行檢查、評價,，并對內(nèi)部控制的薄弱環(huán)節(jié)進行糾正和完善,，確保依法合規(guī)經(jīng)營。
第三十四條 小額貸款公司按照國家規(guī)定建立健全企業(yè)財務(wù)會計制度,，真實記錄和全面反映其業(yè)務(wù)活動和財務(wù)活動,，編制年度財務(wù)會計報告，并由投資人或發(fā)起人聘請具有資質(zhì)的會計師事務(wù)所進行審計,。審計報告須報縣級政府工作部門備案,。
小額貸款公司執(zhí)行《金融企業(yè)財務(wù)規(guī)則》，建立健全內(nèi)部財務(wù)管理制度,，按規(guī)定向所在地財政部門報送財務(wù)會計報告,。
小額貸款公司從事信貸業(yè)務(wù)，執(zhí)行《金融企業(yè)呆賬核銷管理辦法（2008年修訂版）》（財金〔2008〕28號）,、《銀行抵債資產(chǎn)管理辦法》（財金〔2005〕53號）等相關(guān)金融財務(wù)管理制度,。
第三十五條 小額貸款公司應(yīng)建立信息披露制度，按要求向公司股東,、縣級政府工作部門,、向其提供融資的銀行業(yè)金融機構(gòu)、有關(guān)捐贈機構(gòu)披露經(jīng)具有資質(zhì)的中介機構(gòu)審計的財務(wù)報表和年度業(yè)務(wù)經(jīng)營情況,、融資情況,、重大事項等信息，必要時應(yīng)向社會披露,。
向小額貸款公司提供融資的銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)將融資信息及時報送小額貸款公司所在地人民銀行分支機構(gòu)和銀監(jiān)會派出機構(gòu)以及所在縣級政府工作部門,，并應(yīng)跟蹤監(jiān)督小額貸款公司融資的使用情況。
第三十六條 小額貸款公司在當?shù)囟悇?wù)部門辦理稅務(wù)登記,，并依法繳納各種稅費,。
第三十七條 小額貸款公司應(yīng)當按規(guī)定向所在縣級政府工作部門、人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)報送以下報表和資料,，抄送銀監(jiān)會在當?shù)氐呐沙鰴C構(gòu),，并對報表資料的真實性、準確性和完整性負責(zé)：
（一）會計制度,、會計科目及其使用說明,、年度會計決算資料和重大會計改革事項等相關(guān)會計財務(wù)管理信息資料；
?。ǘ┌匆?guī)定報送月度,、季度、半年度,、年度財務(wù)會計報告和其他統(tǒng)計信息資料,，其中半年度和年度財務(wù)會計報告須經(jīng)具有資質(zhì)的中介機構(gòu)審定；
?。ㄈ┒ㄆ谙蛐刨J征信系統(tǒng)提供借款人,、貸款金額、貸款擔(dān)保和貸款償還等業(yè)務(wù)信息,，查詢有關(guān)客戶資信狀況,；
（四）開業(yè)前報備反洗錢政策法規(guī)的內(nèi)部控制和管理制度,，按反洗錢要求及時報送反洗錢非現(xiàn)場監(jiān)管資料,；
（五）按照人民銀行利率報備政策的要求,，按時準確真實地報備有關(guān)利率；
?。┛h級政府工作部門和人民銀行規(guī)定的其他資料,。
第三十八條 人民銀行廣州分行及其分支機構(gòu)對小額貸款公司的利率、資金流向進行跟蹤監(jiān)測,，并將小額貸款公司納入信貸征信系統(tǒng),。
第三十九條 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會派出機構(gòu)和中國人民銀行分支機構(gòu)，要密切配合當?shù)卣?，?chuàng)造性地開展工作,，加強對小額貸款公司試點工作的政策宣傳。同時,，積極開展小額貸款培訓(xùn)工作,，有針對性的對小額貸款公司及其客戶進行相關(guān)培訓(xùn)。
第四章 監(jiān)督管理與風(fēng)險防范
第四十條 省金融辦為全省小額貸款公司試點工作的主管部門,，其主要職責(zé)為：
?。ㄒ唬┴撠?zé)制定全省小額貸款行業(yè)發(fā)展規(guī)劃；
?。ǘ┙M織機構(gòu)準入審核委員會,，對各市金融辦上報的小額貸款公司設(shè)立申請等事項進行資格審核；
?。ㄈ┖藴矢魇薪鹑谵k上報的小額貸款公司增資擴股的申請,；
?。ㄋ模┙y(tǒng)一制定信貸等內(nèi)控指引；
?。ㄎ澹┒ㄆ诮M織對小額貸款公司試點工作情況進行檢查評價,；
（六）督促,、指導(dǎo)市,、縣（市、區(qū)）政府有關(guān)工作部門做好對小額貸款公司的監(jiān)管和風(fēng)險防范處置工作,，并根據(jù)監(jiān)管需要提出對小額貸款公司的監(jiān)管意見,。
第四十一條 市金融辦的主要職責(zé)為：
（一）篩選試點縣（市,、區(qū)）并報市政府決定,；
（二）對縣（市,、區(qū)）政府上報的小額貸款公司設(shè)立申請等事項進行資格復(fù)審,，并提出是否同意擬設(shè)立的意見，報省金融辦審核決定,；
?。ㄈh（市、區(qū)）政府上報的小額貸款公司增資擴股的申請進行復(fù)審,，并提出是否同意擬增資擴股的意見,，報省金融辦審核決定；
?。ㄋ模徍诵☆~貸款公司董事和高級管理人員任職資格,，報省金融辦備案；
?。ㄎ澹┘訌妼爟?nèi)小額貸款公司的非現(xiàn)場和現(xiàn)場監(jiān)管（以非現(xiàn)場監(jiān)管為主）,；
（六）督促縣（市,、區(qū)）政府工作部門加強對小額貸款公司的日常監(jiān)管,；
（七）定期向省金融辦報送小額貸款公司財務(wù),、經(jīng)營,、融資等統(tǒng)計信息，按年度對小額貸款公司進行綜合評價并上報省金融辦,。
第四十二條 開展試點的縣（市,、區(qū)）政府的主要職責(zé)：
（一）篩選申請設(shè)立小額貸款公司的主發(fā)起人（或最大股東），報請上級主管部門核準,；
?。ǘ┏鯇徯☆~貸款公司董事和高級管理人員任職資格；
?。ㄈ徍诵☆~貸款公司申報材料的完整性和真實性,；
（四）初審小額貸款公司增資擴股的申請,；
?。ㄎ澹π☆~貸款公司進行日常監(jiān)管；
?。┏袚?dān)風(fēng)險防范和處置的責(zé)任,；
（七）指定專門機構(gòu)負責(zé)小額貸款公司日常監(jiān)管工作,。
不轄縣（市,、區(qū)）的地級市由地級市金融辦承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。
第四十三條 縣級政府工作部門要依據(jù)法律,、法規(guī),，參照銀行監(jiān)督管理的內(nèi)容及方法，對小額貸款公司的資本充足狀況,、資產(chǎn)損失準備充足率,、不良貸款率、風(fēng)險管理,、內(nèi)部控制,、風(fēng)險集中度、關(guān)聯(lián)交易等實施持續(xù),、動態(tài)監(jiān)管,，督促其完善資本補充機制,、貸款管理制度及內(nèi)部控制,，加強風(fēng)險管理。必要時,，可要求小額貸款公司聘用指定中介機構(gòu)對其進行臨時特殊審計,。
第四十四條 縣級政府工作部門根據(jù)小額貸款公司資產(chǎn)損失準備狀況和資產(chǎn)質(zhì)量狀況，視情況采取下列監(jiān)管措施：
（一）對資產(chǎn)損失準備充足率達到100%,，且不良貸款率在5%以下的,，可適當減少檢查頻率；
（二）對資產(chǎn)損失準備充足率降至75％-100%（含75％）,，或不良貸款率在5%-15％（含5％）以上的,，要加大非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查力度，并督促其限期補充資本、改善資產(chǎn)質(zhì)量,；
（三）對資產(chǎn)損失準備充足率降至50％-75%（含50％）,，或不良貸款率高于15%（含15％）的，適時報請上級主管部門采取責(zé)令其調(diào)整董事或高級管理人員,、停辦部分或所有業(yè)務(wù),、限期重組等措施；
（四）對限期內(nèi)不能實現(xiàn)有效重組,、資產(chǎn)損失準備充足率降至50％以下的,，報請上級主管部門責(zé)令其撤銷。
第四十五條 縣級政府工作部門應(yīng)依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)要求投資人加強對小額貸款公司的監(jiān)督檢查,，定期對其資產(chǎn)質(zhì)量進行審計,，對其貸款授權(quán)授信制度、信貸管理流程和內(nèi)部控制體系進行評估,，根據(jù)小額貸款公司的運行情況追加補充資本,，確保小額貸款公司穩(wěn)健運行。
第四十六條 縣級政府工作部門要定期統(tǒng)計小額貸款公司財務(wù),、經(jīng)營,、融資等信息，并及時向地級以上市主管部門報告,；每年度對小額貸款公司的經(jīng)營業(yè)績,、內(nèi)部控制、合規(guī)經(jīng)營等方面進行綜合評價并上報地級以上市主管部門,。
第四十七條 小額貸款公司違反本辦法規(guī)定,，各級金融、工商,、銀監(jiān),、人民銀行等職能部門，根據(jù)各自職責(zé),，采取警告,、公示、風(fēng)險提示,、約見談話,、質(zhì)詢、責(zé)令停辦業(yè)務(wù),、取消高級管理人員從業(yè)資格等措施,，督促其整改。
第四十八條 未經(jīng)省級業(yè)務(wù)主管部門批準,，擅自設(shè)立小額貸款公司或營業(yè)部的,，依據(jù)國務(wù)院《無照經(jīng)營查處取締辦法》（國務(wù)院令第370號）進行處理,。對擅自越權(quán)審批的機關(guān)予以公開曝光，并追究相關(guān)責(zé)任人的法律責(zé)任,，對擅自設(shè)立小額貸款公司的組織或個人除公開曝光外,，同時終生禁入小額貸款公司。
第四十九條 小額貸款公司吸收或變相吸收公眾存款,，或者從事非法集資活動的,，由當?shù)卣坝嘘P(guān)部門根據(jù)《關(guān)于進一步做好依法懲處非法集資工作的意見》（粵府辦〔2007〕95號）等有關(guān)規(guī)定負責(zé)查處取締，并由有關(guān)部門取消其小額貸款公司試點資格,，吊銷營業(yè)執(zhí)照,，并追究公司主要負責(zé)人的法律責(zé)任。
第五章 機構(gòu)變更與終止
第五十條 小額貸款公司有下列變更事項之一的,，需經(jīng)省金融辦批準：
?。ㄒ唬┳兏Q；
?。ǘ┳兏蓹?quán),；
（三）變更注冊資本,；
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?。ㄎ澹┳兏M織形式,；
（六）省級業(yè)務(wù)主管部門規(guī)定的其他變更事項,。
更換董事,、高級管理人員時，應(yīng)報經(jīng)縣級政府工作部門初審,，市金融辦核準其任職資格,，同時報省金融辦備案。
第五十一條 小額貸款公司有下列情形之一的,，應(yīng)當申請解散：
?。ㄒ唬┱鲁桃?guī)定的營業(yè)期限屆滿或者章程規(guī)定其他的解散事由出現(xiàn)；
?。ǘ┕蓶|大會決議解散,；
?。ㄈ┮蚬竞喜⒒蛘叻至⑿枰馍?；
（四）依法被吊銷營業(yè)執(zhí)照,、責(zé)令關(guān)閉或者被撤銷,；
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小額貸款公司解散,，依照《中華人民共和國公司法》,、《中華人民共和國公示登記管理條例》進行清算和注銷。
第五十二條 小額貸款公司被依法宣告破產(chǎn)的,，依照有關(guān)企業(yè)破產(chǎn)的法律實施破產(chǎn)清算,。
第五十三條 小額貸款公司因解散、破產(chǎn)而終止的,，應(yīng)及時到當?shù)毓ど绦姓芾聿块T辦理注銷登記,。
第六章 工作紀律
第五十四條 各級監(jiān)管部門工作人員，應(yīng)當忠于職守,，依法辦事,，公正廉潔，不得利用職務(wù)便利牟取不正當?shù)睦?，不得在小額貸款公司中兼任職務(wù)或作為小額貸款公司的股東,。
第五十五條 各級監(jiān)管部門工作人員，應(yīng)當依法保守國家秘密,，并有責(zé)任為其監(jiān)督管理的小額貸款公司及當事人保守秘密,。
第五十六條 各級監(jiān)管部門工作人員，應(yīng)當提高辦事效率,，確保監(jiān)管時效,。
第七章 附則
第五十七條 本辦法由省金融辦負責(zé)解釋。
第五十八條 本辦法所稱單一自然人,、企業(yè)法人,、其他社會組織及其關(guān)聯(lián)方中的“關(guān)聯(lián)方”參照財政部《企業(yè)會計準則關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易披露》執(zhí)行。
第五十九條 本辦法自發(fā)布之日起施行,。